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12月29日，銀監(jiān)會發(fā)布《金融資產(chǎn)管理公司資本管理辦法(試行)》，《資本辦法》將于2018年1月1日起正式實施。
《資本辦法》強(qiáng)調(diào)：一是結(jié)合資產(chǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營特點，設(shè)定適當(dāng)?shù)馁Y本充足性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確第二支柱監(jiān)管要求和信息披露監(jiān)管要求，強(qiáng)化監(jiān)管部門的監(jiān)督管理和市場約束作用。二是通過設(shè)定差異化的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，引導(dǎo)資產(chǎn)公司按照“相對集中，突出主業(yè)”的原則，聚焦不良資產(chǎn)主業(yè)。三是對資產(chǎn)公司集團(tuán)內(nèi)未受監(jiān)管但具有投融資功能、杠桿率較高的非金融類子公司提出審慎監(jiān)管要求，確保資本監(jiān)管全覆蓋。四是將杠桿率監(jiān)管指標(biāo)及要求納入《資本辦法》，形成統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架。調(diào)整完善集團(tuán)財務(wù)杠桿率計算方法，防控集團(tuán)表外管理資產(chǎn)相關(guān)風(fēng)險。五是要求集團(tuán)母公司及相關(guān)子公司將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險納入資本計量范圍，并結(jié)合資產(chǎn)公司實際選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險計量方法。
以下為全文：
中國銀監(jiān)會印發(fā)《金融資產(chǎn)管理公司資本管理辦法(試行)》
近日，為加強(qiáng)對金融資產(chǎn)管理公司(以下簡稱資產(chǎn)公司)的資本監(jiān)管，彌補制度短板，提升監(jiān)管效能，引導(dǎo)資產(chǎn)公司進(jìn)一步聚焦不良資產(chǎn)主業(yè)，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，規(guī)范多元化經(jīng)營，銀監(jiān)會發(fā)布《金融資產(chǎn)管理公司資本管理辦法(試行)》(以下簡稱《資本辦法》)，《資本辦法》將于2018年1月1日起正式實施。
2011年，為適應(yīng)股改轉(zhuǎn)型后資產(chǎn)公司的監(jiān)管，銀監(jiān)會制定并發(fā)布《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引(試行)》(銀監(jiān)發(fā)〔2011〕20號，以下簡稱《并表指引》)，首次提出對資產(chǎn)公司的資本監(jiān)管要求。2014年，銀監(jiān)會聯(lián)合財政部、人民銀行、證監(jiān)會和保監(jiān)會制定并發(fā)布了《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》(銀監(jiān)發(fā)〔2014〕41號，以下簡稱《監(jiān)管辦法》)，其中進(jìn)一步完善了資產(chǎn)公司的資本監(jiān)管規(guī)則和要求。
整體上來看，銀監(jiān)會已基本搭建了對資產(chǎn)公司的資本監(jiān)管框架，探索形成了適用于資產(chǎn)公司的資本計量和監(jiān)管規(guī)則體系。但已有的監(jiān)管規(guī)定較為分散，系統(tǒng)性不夠，有必要制定專門針對資產(chǎn)公司的資本管理辦法。銀監(jiān)會充分借鑒了國內(nèi)外資本監(jiān)管方面的先進(jìn)經(jīng)驗和良好做法，在《并表指引》和《監(jiān)管辦法》等法規(guī)制度基礎(chǔ)上，研究制定了《資本辦法》。
《資本辦法》主要內(nèi)容包括總則、集團(tuán)母公司資本監(jiān)管要求、集團(tuán)資本監(jiān)管要求、監(jiān)督檢查、信息披露和附則等六個章節(jié)，共八十四條。重點強(qiáng)調(diào)以下五個方面：一是結(jié)合資產(chǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營特點，設(shè)定適當(dāng)?shù)馁Y本充足性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確第二支柱監(jiān)管要求和信息披露監(jiān)管要求，強(qiáng)化監(jiān)管部門的監(jiān)督管理和市場約束作用。二是通過設(shè)定差異化的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重，引導(dǎo)資產(chǎn)公司按照“相對集中，突出主業(yè)”的原則，聚焦不良資產(chǎn)主業(yè)。三是對資產(chǎn)公司集團(tuán)內(nèi)未受監(jiān)管但具有投融資功能、杠桿率較高的非金融類子公司提出審慎監(jiān)管要求，確保資本監(jiān)管全覆蓋。四是將杠桿率監(jiān)管指標(biāo)及要求納入《資本辦法》，形成統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架。調(diào)整完善集團(tuán)財務(wù)杠桿率計算方法，防控集團(tuán)表外管理資產(chǎn)相關(guān)風(fēng)險。五是要求集團(tuán)母公司及相關(guān)子公司將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險納入資本計量范圍，并結(jié)合資產(chǎn)公司實際選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險計量方法。
《資本辦法》的出臺有助于完善資產(chǎn)公司并表監(jiān)管和資本監(jiān)管規(guī)制體系，有效落實《監(jiān)管辦法》的相關(guān)要求，提高監(jiān)管的針對性和有效性;有助于資產(chǎn)公司提高資本使用效率，進(jìn)一步發(fā)揮不良資產(chǎn)主業(yè)優(yōu)勢，防范多元化經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。
